2026-06-20

퇴직연금 DB형·DC형 차이와 전환 전 확인할 5가지

제도·자료 확인: 2026년 10월 12일 · WealthFlows 편집

DB형·DC형 전환은 나이 하나로 결정할 수 없습니다. 앞으로의 임금 변화, 회사의 퇴직연금 규약, 투자 손실을 감당할 수 있는 기간을 함께 확인해야 합니다. 특히 임금피크제에 들어간다는 이유만으로 누구나 DC형으로 바꾸어야 하는 것은 아닙니다.

1. DB형과 DC형은 무엇이 다른가요?

구분	DB형	DC형
급여를 결정하는 기준	퇴직 시 평균임금과 근속기간 등을 반영한 규약상 급여	회사 납입 부담금과 계좌 운용 결과
운용 책임	회사	가입자
기본 구조	계속근로 1년에 대해 30일분 평균임금 이상에 해당하는 급여가 기준	회사가 연간 임금총액의 12분의 1 이상을 부담
먼저 볼 자료	예상 퇴직급여와 임금 변동 시 산정 방법	부담금 납입내역, 상품 구성, 비용과 운용성과

DB형의 평균임금은 단순히 월 기본급과 같지 않습니다. DC형의 연간 임금총액도 통장에 찍힌 실수령액과 다릅니다. 실제 계산은 회사가 제공하는 산정내역으로 확인하는 것이 좋습니다. 고용노동부 제도 안내에서 두 제도의 기본 구조를 확인할 수 있습니다.

2. 전환 전에 확인할 다섯 가지

전환 가능 여부: 회사가 두 제도를 모두 운영하는지, 개인 선택과 변경 시점이 규약에 어떻게 정해져 있는지 확인합니다.
과거 근속기간 처리: 전환 전 기간에 해당하는 급여를 얼마로 계산하고 어떤 방식으로 옮기는지 서면 내역을 요청합니다.
앞으로의 임금: 승진·근로시간 단축·임금피크제 등 확정된 변화와 단순한 기대를 구분합니다.
운용 기간과 손실: 가까운 시기에 쓸 돈인지, 손실이 나도 수령 시점을 늦출 여력이 있는지 살펴봅니다.
비용과 관리: 수수료, 선택 가능한 상품, 직접 관리에 들일 시간을 함께 비교합니다.

3. 임금피크제를 앞두었다면

먼저 회사에 “임금이 줄어드는 경우 퇴직급여가 감소하지 않도록 어떤 장치가 적용되는가”를 문의하세요. 적용 전후 기간을 나누어 계산하는지, 별도 보완 규정이나 전환 선택지가 있는지를 확인한 뒤 비교해야 합니다. 현재 규약을 모르는 상태에서 특정 연령에 일괄 전환하라는 조언을 적용하기는 어렵습니다.

임금상승률과 예상 투자수익률을 비교하는 방법은 참고자료가 될 수 있습니다. 다만 투자수익률은 확정값이 아니며, 비용 차감 전 수익률을 임금상승률과 바로 비교하면 판단이 달라질 수 있습니다.

4. 인사팀에 요청할 자료

현재 제도와 퇴직연금 규약
현재 시점과 예상 퇴직 시점의 DB 급여 산정내역
DC 전환 가능일과 과거 근속기간 반영 방식
임금피크제·근로시간 변경 시 퇴직급여 처리 규정
전환 뒤 다시 변경할 수 있는지에 대한 안내

자주 묻는 질문

투자 경험이 없으면 DB형을 유지해야 하나요?

투자 경험만으로 결정되지는 않습니다. 회사가 제공하는 선택지, 임금 흐름과 자금 사용 시점을 먼저 확인하세요. DC형을 선택할 때는 상품의 위험과 관리 방식까지 이해해야 합니다.

DB형이면 투자 손실을 직접 부담하나요?

DB형은 회사가 적립금을 운용하는 구조입니다. DC형처럼 개인 계좌의 투자 결과가 그대로 급여를 정하는 방식은 아닙니다. 회사의 제도 운영과 급여 지급에 관한 사항은 규약과 공식 안내로 확인하세요.

확인한 공식 자료

함께 확인할 글

이 글은 일반적인 제도 이해를 위한 자료입니다. 개인별 세금과 적용 요건은 다르므로 실행 전 금융회사·관할 기관에 본인의 자료로 확인하세요.